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全民彩票信譽平臺:[公告]地方政府債券公告:陜西省2019年公立醫院建設專項債券--漢中市勉縣醫院擴建精神病醫院項目實施
編輯:admin   文章來源:網絡整理   時間:2019-10-05

246期期好彩免费资料大全 www.lfsad.com [公告]地方政府債券公告:陜西省2019年公立醫院建設專項債券--漢中市勉縣醫院擴建精神病醫院項目實施方案

  時間:2019年06月18日 15:01:17 中財網  

 
2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
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目錄
目錄........................................................................................................................................2
前言......................................................................................................................................4
一、項目基本情況.....................................................................................................................6(一)勉縣醫院概況.............................................................................................................6(二)勉縣醫院擴建精神病醫院項目情況.........................................................................6(三)效益分析.....................................................................................................................9(四)項目立項及批復情況.................................................................................................9(五)績效目標及指標.........................................................................................................9
二、項目投資估算及資金籌措方案......................................................................................10(一)項目概算..................................................................................................................10(二)資金籌措方案..........................................................................................................12
三、項目預期收益、成本、融資平衡及財務風險情況......................................................13(一)業務活動預期收入..................................................................................................13(二)業務活動預期支出..................................................................................................14(三)融資活動的預期資金收支情況..............................................................................15(四)資金測算平衡表......................................................................................................17(五)其他需要說明的事項..............................................................................................21
四、項目風險評估及控制措施..............................................................................................21(一)影響項目收益和融資平衡結果的風險因素(根據項目情況對風險因素調整)21(二)主要風險控制措施..................................................................................................22
五、債券發行方案..................................................................................................................23(一)發行依據..................................................................................................................23(二)發行計劃..................................................................................................................24(三)發行場所..................................................................................................................24(四)品種和數量..............................................................................................................24(五)時間安排..................................................................................................................24(六)上市安排..................................................................................................................24(七)兌付安排..................................................................................................................25(八)發行費用..................................................................................................................25

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
3(九)招投標......................................................................................................................25(十)分銷..........................................................................................................................25(十一)發行款繳納..........................................................................................................25
六、信息披露計劃..................................................................................................................26(一)每期債券發行日五個工作日之前披露..................................................................26(二)每期債券發行結束當日披露..................................................................................26(三)每期債券每個付息日五個工作日之前披露..........................................................26(四)每期債券兌付日五個工作日之前披露..................................................................26(五)每期債券存續期內定期披露內容..........................................................................26(六)每期債券存續期內隨時披露內容..........................................................................27

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
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前言
《“健康中國2030”規劃綱要》提出“到2020年,建立覆蓋城鄉居民的中國特色基本
醫療衛生制度,健康素養水平持續提高,健康服務體系完善高效,人人享有基本醫療衛生服
務和基本體育健康服務,基本形成內涵豐富、結構合理的健康產業體系”。同時,《“十三
五”深化醫療衛生體制改革規劃》(國發【2016】78號)中提出“在‘十三五’期間,要
在分級診療、現代醫院管理、全民醫保、藥品供應保障、綜合監管等五項制度建設上取得新
突破,同時統籌推進相關領域改革。健全完善醫療衛生服務體系,提升基層醫療衛生服務能
力,完善公立醫院管理制度等成為加快發展現代醫療的重點任務”。

黨的十九大報告提出了“實施健康中國戰略”號召,從現在到2020年,是全面建設小
康社會的決勝期,要求發展健康產業,為人民群眾提供全方位全周期的健康服務,讓人民群
眾不生病,少生病,有病能醫,努力解決“看病難,看病貴”的問題,提高應對突發公共衛
生能力。這就需要強勁的醫療服務體系做為保障。

陜西省“十三五”衛生與健康事業的規劃相關情況如下
到2017年,基本形成較為系統的基本醫療衛生制度政策框架。分級診療制度初步建立,
現代醫院管理制度不斷完善,綜合監管制度建設加快推進,全民醫療保障制度更加完善,藥
品供應保障制度逐步健全。

到2020年,基本建成覆蓋城鄉居民的基本醫療衛生制度,實現人人享有基本醫療衛生
服務。建立起比較完善的公共衛生服務體系和醫療服務體系、比較健全的醫療保障體系、比
較規范的藥品供應保障體系和綜合監管體系、比較科學的醫療衛生機構管理體制和運行機
制,群眾看病難看病貴問題基本解決,主要健康指標達到全國較高水平。

新預算法實施以來,陜西省政府堅決貫徹黨中央要求,嚴格落實預算法和《國務院關于
加強地方政府性債務管理的意見》(國發〔2014〕43號)等文件精神,在風險可控的前提
下依法依規適度舉債,保障重點領域合理融資需求,確保政府融資在本級財政可承受能力范
圍內量力而行。本次發行的陜西省公立醫院建設專項債券(以下簡稱“專項債券”),是按
照預算法、國發〔2014〕43號文件和《財政部關于試點發展項目收益與融資自求平衡的地
方政府專項債券品種的通知》(財預〔2017〕89號)要求,在遵循市場規則的基礎上,積

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極探索從我國實際出發的地方政府“公益性事業領域項目專項債券”融資方式。本次專項債
券還本付息來源于項目自身收入,債務風險鎖定在項目內,并按照市場規則向投資者進行詳
細的項目信息披露,保障投資者權益,更好地發揮專項債券對地方穩增長、促改革、調結構、
惠民生、防風險的支持作用。


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
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一、項目基本情況
(一)勉縣醫院概況
勉縣醫院是集醫、教、研為一體的綜合性二級甲等醫院,是勉縣醫療設施和醫護水平最好的
公立醫院。醫院占地60畝,建筑面積6.8萬平方米,設置床位680張,43個臨床醫技科室。2016
年門診23.8萬人次,手術3,197人次,出院病人17,055人次,業務收入1.38億元,固定資產達
4.4億元人民幣。醫院目前擁有先進的1.5T磁共振(MRI)、大16排螺旋CT機、中型C臂、
數字減影血管造影系統、四維彩超、數字化X攝影系統(DR)、16人醫用空氣加壓氧艙、電子
胃鏡、經顱多譜勒血液分析儀、體外碎石機、腹腔鏡、前列腺汽化電切儀、血液凈化系統、腦共
振診斷治療儀、高頻熱療機、全自動生化分析儀、微生物培養鑒定藥敏系統、遠程醫療會診系統,
計算機管理網絡系統等先進的萬元以上醫療設備200余臺(件)。

醫院整體實力雄厚,現有職工810人,其中高、中級專業技術人員300余人。目前能成功開
展斷指再植、二尖瓣球囊擴張、臨時/永久性心臟起搏器安裝、導管射頻消融、冠狀動脈造影支
架植入術、腦血管造影支架植入術、腦梗死急性期阿替普酶溶栓術、顱內血腫微創清除、腫瘤、
腰椎間盤脫出及子宮肌瘤的介入治療,巨大顱內腫瘤摘除,前列腺汽化電切術,各種腹腔鏡手術、
白內障超聲乳化等先進的治療技術。

醫院是市、縣城鎮居民、職工醫療保險、農村合作醫療保險定點醫院,并與西安交通大學第
一附屬醫院、第四軍醫大學、西京學院、陜西省腫瘤醫院、西安高新醫院等建立了業務協作關系。

醫院先后榮獲衛計委“二級甲等醫院”、“愛嬰醫院”、“省創佳評差最佳單位”、“陜西
省衛生行業文明示范單位”、省“十佳醫院”、全省“白求恩精神獎”等殊榮。

勉縣醫院現已成為勉縣人民最為認可的醫療機構,同時也是經濟效益最好的綜合性公立醫
院。

(二)勉縣醫院擴建精神病醫院項目情況
勉縣醫院擴建精神病醫院項目實施方案
勉縣現僅有漢西精神衛生康復醫院、勉西精神病醫院、弘康精神病康復醫院等3家精神專科
醫院,編制病床共625張,(入住率達到100%),院級別均低于二級醫院,硬件設施不完備,
管理規范程度不高。我縣精神病患者已達1,673人,受床位數量限制,很大一部分病人得不到及

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時住院治療而流浪街頭,對社會造成極大的危害,同時延誤了治療的最佳時機,導致不能康復,
給社會及患者家庭造成極大的負擔。勉縣醫院作為勉縣最好的綜合性醫院,有義務也有能力建立
設施完備,醫護水平較高的精神病專科醫院。

本次醫療衛生專項債券項目為新建項目,該項目位于勉縣縣城定軍山鎮綠緣路,東側緊鄰勉
縣醫院,西北兩側臨近漢江,南側為綠緣路。

本次項目在原勉縣醫院基礎上,在西側相鄰地塊建立一所精神病專科醫院。該精神病醫院將
成為勉縣第一所公辦精神病醫院。為順利推進本次項目運作,前期完成的工作包括但不限于:
①項目可研報告制作
根據土地位置,精神病醫院的定位,合理設計項目計劃和花費
②自有資金到位
積極爭取自由資金快速到位,展開項目建設
③購買相關土地
通過合法合規的手續,辦理各項手續收購地塊
(1)項目建設運營計劃
①建設用地手續辦理
完成建設用地手續辦理工作。

②地理勘察設計
完成進行地理勘察,進行工程項目詳細設計。

③工程招投標
完成進行工程招投標工作,預計二零一九年三月工程開工建設
④工程投入使用
建筑工期預計兩年,二零二零年底投入使用
項目具體位置如下圖

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圖1.1勉縣醫院擴建項目空間規劃圖
項目涉及土地遠離縣中心,周邊人流稀少,適合建立精神病專科醫院。總占地60畝,土地
為政府劃撥。建筑面積3萬平方米。其中住院樓2.1萬平方米,其他用房0.9萬平方米。設置床
位600張。

項目總投資9,188.00萬元人民幣,其中包括:
(1)土地開發費用50.00萬元
(2)建筑開發費用5,500.00萬元
(3)裝飾裝修費用2,000.00萬元
(4)室外工程及園林景觀費用528.00萬元
(5)污水處理費用160.00萬元
(6)預備費900.00萬元
(7)其他費用50.00萬元
資金來源:
(1)申請上級專項建設資金和自籌資金總計2,088.00萬元,其中300.00萬元已到位,剩余
資金在2019年按工程進度撥付到位。

(2)政府專項債券募集7,100.00萬元

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(三)效益分析


1、勉縣現有漢西精神衛生康復醫院、勉西精神病醫院、弘康精神病康復醫院等
3家民營精
神專科醫院。編制病床共
625張,但我縣精神病患者達到
1,673人,已無法滿足就醫需求。該項
目的建成將解決肇事肇禍精神病人收治管理問題,對構建和諧社會,保障勉縣良好的經濟和社會
發展環境做出重要貢獻。



2、該建設項目,以勉縣醫院為依托和綜合類醫院融為一體,只需建設精神病住院大樓和配
套設施,可充分利用現有醫院管理團隊,門診和各科設備、各科人員的技術,使管理成本降低,
發揮協同效應。同時大部分檢查及治療設施與設備可與縣醫院共同使用,降低初次硬件投資金額。

該項目的建成,將成為整個漢中地區醫療等級最高(二級甲等),硬件設施最全的精神病專科醫
院,也將吸引其他地區的精神病患者入院治療,產生較大的經濟效益。



3、當前由于勉縣精神病醫院床位硬件限制,在家庭生活的精神病患者,會對原有家庭造成
極大人力和經濟負擔。通過該項目新建精神病醫院對患者進行生活安置,即體現對精神病患者人
文關懷,又可幫助患者家庭解決各方面困難,釋放社會勞動力,提升勉縣居民幸福感。并且本次
項目建成以后將新增
100多個就業崗位,改善人民收入。


(四)項目立項及批復情況

1-1項目批復情況一覽表


序號批復文件批文號備注
1
勉縣發展和改革局關于勉縣醫院新建
精神專科醫院項目建議書的批復
勉發改發〔2018〕134號
2
勉縣發展和改革局關于陜西省勉縣醫
院新建精神病專科醫院項目可行性研
究報告的批復
勉發改發〔2019〕195號
(五)績效目標及指標
本項目為在原醫院基礎上,擴建精神專科醫院。


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2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


勉縣現有漢西精神衛生康復醫院、勉西精神病醫院、弘康精神病康復醫院等
3家民營精神專
科醫院。編制病床共
625張,但我縣精神病患者達到
1,673人,已無法滿足就醫需求。該項目的
建成將解決肇事肇禍精神病人收治管理問題,并且在盈利收入方面,對勉縣醫院有較大程度提升。


項目績效指標
新增床位數(張)
600
新增出院患者人次(人
/年)
8,160
新增門急診人次(人
/年)
1,100
新增檢查項目(個)
26
新增病患檢查人次(次
/年)
9,600
新增就業人次(人)
120


二、項目投資估算及資金籌措方案

(一)項目概算


1.估算依據及原則
依據:
1國家法律、法規及相關政策依據

《精神衛生法》(2012年
10月)

《全國精神衛生工作規劃(2015-2020年)》

《關于專科醫院設置審批管理有關規定的通知》(衛生部
2011年
12月)

《全國醫療衛生服務體系規劃綱要》(國務院
2015-2020年)

《陜西省精神衛生工作實施方案》(2015-2020年)


2地方相關政策依據

《陜西省精神衛生工作實施方案》(2015-2020年)


3有關技術標準

《精神專科醫院建設標準》《陜西省建設用地定額標準》(2015年版)

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2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


2.項目概算總額和分項目安排表

2-1固定資產投資估算
單位:萬元

項目名稱
投資估算
序號

工程建設費用
8,078.00
1

1.1

土地開發費用


50.00


1.2

建筑開發
5,500.00
1.3

裝飾裝修費


2,000.00


1.4

室外工程及園林景觀
528.00
2

醫療設備購置費用


0.00


2.1

醫療設備
0.00
3

工程建設其他費用


210.00


3.1

污水處理


160.00


3.2

其他


50.00


4

預備費


900.00


5

建設期利息


0.00

固定資產投資合計


9,188.00
說明:本次醫院擴建精神病醫院,設備主要使用原醫院設備,暫時不新采購設備


2-2分年度支出計劃表

單位:萬元

序號
2020年
2019年
2018年
小計
項目
1
943.00
7,135.00
0.00
8,078.00
工程建設費用
210.00


2

工程建設其他費用


0.00
0.00
210.00
3
220.00
680.00
0.00
900.00
預備費
9,188.00


固定資產支出合計


0.00
7,815.00


1,373.00


11



2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
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表2-32019年項目建設支出計劃表
單位:萬元
2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
1.工程建
設費用
7,135.00884.00891.00886.00895.00892.00897.00886.00904.002.工程建
設其他費

0.000.000.000.000.000.000.000.000.003.預備費680.0084.0080.0086.0089.0086.0090.0081.0084.00
合計7,815.00968.00971.00972.00984.00978.00987.00967.00988.00
醫院購買土地并進行建安開發的資金是項目主要支出,由于土地資源的稀缺性,其原始價值量比較大,加上醫院建安費用后總體支出高。所以在資
金籌措時應該盡量將來源渠道多樣化,以不同的組合來降低潛在的風險,提高資金籌措的有效性和穩定性。

不同區位或者不同時期的項目資金來源可能存在差別,在籌措資金時,應當根據其實際的項目性質和開發過程制定科學合理的計劃,為項目實施提
項目小計1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
1.工程建
設費用
7,135.00884.00891.00886.00895.00892.00897.00886.00904.002.工程建
設其他費

0.000.000.000.000.000.000.000.000.003.預備費680.0084.0080.0086.0089.0086.0090.0081.0084.00
合計7,815.00968.00971.00972.00984.00978.00987.00967.00988.00
醫院購買土地并進行建安開發的資金是項目主要支出,由于土地資源的稀缺性,其原始價值量比較大,加上醫院建安費用后總體支出高。所以在資
金籌措時應該盡量將來源渠道多樣化,以不同的組合來降低潛在的風險,提高資金籌措的有效性和穩定性。

不同區位或者不同時期的項目資金來源可能存在差別,在籌措資金時,應當根據其實際的項目性質和開發過程制定科學合理的計劃,為項目實施提
項目小計1月
(二)資金籌措方案


1.資金籌措原則
(1)籌措渠道多樣化
(2)籌措計劃科學化

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


供堅實的資金保障。


(3)籌措過程規范化
醫療衛生項目籌措資金一般規模都較大,而且對于地區的醫療發展具有重要意義。遵循國家
法律法規和相應的規章制度,有秩序的進行土地儲備資金籌措,可以堅守不必要的法律糾紛,提
高項目實施效率,促進社會和諧穩定的發展。



2.項目投資額、自有資本金及資本金到位情況
(1)投資額
本次項目估算總投資額
9,188.00萬元,資金籌措渠道來源于自有資本金和債券融資,計劃
投入自有資本金
2,088.00萬元,發行政府專項儲備債券
7
,100.00萬元。


(2)自有資本金及資本金到位情況
本次項目計劃投入自有資金
2
,088.00萬元,全部為財政補助,已到位資金
300.00萬元,剩
余資金按工程進度撥付到位。



3.專項債券的擬發行計劃

2-4債券發行計劃表

單位:萬元

發行年份發行金額發行期限
2019年7,100.00十年期
合計7,100.00-
4.已開工項目建設資金的到位及使用、結余情況
項目于
2018年進行前期準備,預計
2019年正式開工。當前資金到位
300.00萬元,結余
300.00
萬元。


三、項目預期收益、成本、融資平衡及財務風險情況

(一)業務活動預期收入


3-1勉縣醫院收入預測表
單位:萬元

年份合計
醫療收入
財政基本
補助收入
其他收入
小計門診收入
其中:新增
門診收入
住院收入
其中:新增
住院收入
13


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


2016
15,679.11
13,422.01
3,833.93
9,588.08
2,166.60
90.5
2017
20,653.33
17,676.43
4,863.19
12,813.24
2,836.70
140.2
2018
20,702.70
17,920.50
4,999.55
12,920.95
2,637.50
144.7
2019
21,632.40
18,816.53
5,249.53
13,567.00
2,669.47
146.4
2020
22,613.80
19,757.36
5,512.01
14,245.35
2,707.94
148.5
2021
28,085.02
25,243.28
6,012.53
356.54
19,230.75
4,273.50
2,692.34
149.4
2022
29,369.41
26,505.30
6,313.02
373.49
20,192.28
4,487.17
2,713.01
151.1
2023
30,607.87
27,830.06
6,628.16
392.14
21,201.90
4,711.53
2,624.31
153.5
2024
32,099.72
29,221.90
6,959.91
411.75
22,261.99
4,947.11
2,722.62
155.2
2025
33,586.10
30,682.35
7,307.26
432.35
23,375.09
5,194.46
2,746.35
157.4
2026
35,017.19
32,216.07
7,672.22
453.96
24,543.85
5,454.19
2,641.92
159.2
2027
36,030.06
33,182.54
7,902.38
467.57
25,280.16
5,617.81
2,687.32
160.20
2028
37,054.93
34,178.02
8,139.45
481.60
26,038.57
5,786.35
2,716.41
160.50
2029
38,061.79
35,203.36
8,383.64
496.05
26,819.72
5,959.94
2,697.23
161.20
總計
2,078.00

401,193.43
37,259.72
46,432.06
272,078.93
3,865.45
89,776.78
361,855.71
勉縣醫院
2016年到
2017年收入增長率為
31%,2017年到
2018年收入增長率為
1%,差距
較大,后續在
2020年以前按平均估算預計增長率為
5%計算。自
2021年起,精神病醫院投入使
用,在使用初期,根據保守估計,第一年預估精神病院住院收入是原醫院的
30%為
4,273.00萬
元(新建精神病醫院有
600張床位,與原醫院床位數量基本相當),因此在
2021年起總收入得
到較大增長。自
2021年后收入增長率同樣按
5%進行增長計算。


(二)業務活動預期支出


3-2勉縣醫院支出情況預測表

單位:萬元

年份合計
業務活動現金支出固定資產投資支出
小計
人員經費
支出(含對
個人和家
庭補助)
商品和服
務支出
其他支出小計債券項目
自有資

201615,641.6515,641.655,098.819,720.91821.93201720,586.2920,586.296,854.4112,617.331,114.55201820,639.2420,639.248,574.3911,011281,053.57
14



2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


2019
2020


28,740.45
7,815.00
7,815.00
1,241.25
10,681.09
9,003.11
20,925.45
1,373.00


23,382.01


22,009.01


9,453.26


11,259.19


1,296.56


1,373.00



202126,680.8125,870.8111,343.9113,511.031,015.87810810
2022


906


906


28,055.34


27,149.34


11,911.10


14,186.58


1,051.66


202328,596.8228,491.8212,506.6614,895.911,089.25105105
2024
30,003.40
29,901.40
13,131.99
15,640.70
1,128.71
102
102
2025
108
2026
33,053.55
32,935.55
14,478.03
17,243.87
1,213.65
118
118
2027
121
2028
35065.32
34941.32
15,359.74
18,294.02
1,287.56
124
124
2029
125

31,489.4831,381.4813,788.5916,422.741,170.15108
34044.633923.614,912.3717,761.181,250.05121
36114.5535989.5515,820.5318,842.841,326.18125
392,093.5
380,386.5
162,236.9
202,088.6
16,060.9
11,707.0
2,519.
總計
1
1
0
7
4
0
9,188.00
00

醫院業務活動支出
2016年到
2017年增長率為
31%,2017年到
2018年支出增長率為
1%。


2019年到
2020年我們使用
5%的保守增長計算,
2020年到
2021年由于精神病醫院建成,需
要有新增員工支出。但這里由于我們可以使用原醫院部分醫護人員,因此對于人員招聘上成本并
不會增加太多,按
2020年到
2021年增加
20%計算。在
2021年之后,仍然每年
5%左右的增長
率。


(三)融資活動費用及利息支出


1.發行費用
3年期的債券發行費用為債券發行金額的
0.5‰,其他期限為債券發行金額的
1‰預計。由于
本項目發行期限為十年期,故方案統一按債券發行金額的
1‰預計債券發行費用,為
7.1萬元。



2.債券利息
按照本項目專項債券發行計劃,以年利率
4.5%預計每年利息支出,
10年期以下按照每年支
付利息,
10年及以上期限按照每半年支付利息。本項目債券利息支出如下表所示:

3-3
2019-2029年債券利息支出預測表

單位:萬元

年份
2019年
2020年


319.50


債務利息支出
159.75
15



2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


2021年
319.502022年
319.502023年
319.502024年
319.502025年
319.502026年
319.502027年
319.502028年
319.502029年
159.75
合計
3,195.00


16


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
17(四)資金測算平衡表
表3-4資金測算平衡表
單位:萬元
序號年份合計2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一現金流入353,346.2929,032.4024,401.8028,085.0229,369.4130,607.8732,099.7233,586.1035,017.191業務活動現金流入344,158.2921,632.4022,613.8028,085.0229,369.4130,607.8732,099.7233,586.1035,017.191.1醫療(事業)收入312,836.7718,816.5319,757.3625,243.2826,505.3027,830.0629,221.9030,682.3532,216.071.2財政基本補助收入29,618.922,669.472,707.942,692.342,713.012,624.312,722.622,746.352,641.921.3其他收入1,702.60146.40148.50149.40151.10153.50155.20157.40159.202融資活動現金流入7,100.007,100.002.1債券融資款7,100.007,100.002.2其他融資款
3資本金投入2,088.00300.001,788.00
二現金流出345,528.4328,907.3023,701.5127,000.3128,374.8428,916.3230,322.9031,808.9833,373.051業務活動現金流出323,519.3320,925.4522,009.0125,870.8127,149.3428,491.8229,901.4031,381.4832,935.552固定資產投資現金流出11,707.007,815.001,373.00810.00906.00105.00102.00108.00118.002.1債券項目投資活動流出9,188.007,815.001,373.002.2
自有資金固定資產投資現
金流出
2,519.00810.00906.00105.00102.00108.00118.003融資活動現金流出10,302.10166.85319.50319.50319.50319.50319.50319.50319.503.1債券發行費用7.107.103.2償還債券本金7,100.00
序號年份合計2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一現金流入353,346.2929,032.4024,401.8028,085.0229,369.4130,607.8732,099.7233,586.1035,017.191業務活動現金流入344,158.2921,632.4022,613.8028,085.0229,369.4130,607.8732,099.7233,586.1035,017.191.1醫療(事業)收入312,836.7718,816.5319,757.3625,243.2826,505.3027,830.0629,221.9030,682.3532,216.071.2財政基本補助收入29,618.922,669.472,707.942,692.342,713.012,624.312,722.622,746.352,641.921.3其他收入1,702.60146.40148.50149.40151.10153.50155.20157.40159.202融資活動現金流入7,100.007,100.002.1債券融資款7,100.007,100.002.2其他融資款
3資本金投入2,088.00300.001,788.00
二現金流出345,528.4328,907.3023,701.5127,000.3128,374.8428,916.3230,322.9031,808.9833,373.051業務活動現金流出323,519.3320,925.4522,009.0125,870.8127,149.3428,491.8229,901.4031,381.4832,935.552固定資產投資現金流出11,707.007,815.001,373.00810.00906.00105.00102.00108.00118.002.1債券項目投資活動流出9,188.007,815.001,373.002.2
自有資金固定資產投資現
金流出
2,519.00810.00906.00105.00102.00108.00118.003融資活動現金流出10,302.10166.85319.50319.50319.50319.50319.50319.50319.503.1債券發行費用7.107.103.2償還債券本金7,100.00

2019

年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
183.3支付債券利息3,195.00159.75319.50319.50319.50319.50319.503.4償還其他融資本金
三當期現金結余-125.10700.291,084.71994.571,691.551,776.821,777.121,644.14-0.00125.10825.391,910.102,904.674,596.22
五期末現金-125.10825.391,910.102,904.674,596.226,373.048,150.169,794.30
319.50319.503.5支付其他融資利息
四期初現金6,373.048,150.16

2019

年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
19
序號年份2027年2028年2029年
一現金流入36,030.0637,054.9338,061.791業務活動現金流入36,030.0637,054.9338,061.791.1醫療(事業)收入33,182.5434,178.0235,203.361.2財政基本補助收入2,687.322,716.412,697.231.3其他收入160.20160.50161.202融資活動現金流入
2.1債券融資款
2.2其他融資款
3資本金投入
二現金流出34,364.1035,384.8243,374.301業務活動現金流出33,923.6034,941.3235,989.552固定資產投資現金流出121.00124.00125.002.1債券項目投資活動流出
2.2
自有資金固定資產投資現
金流出
121.00124.00125.003融資活動現金流出319.50319.507,259.753.1債券發行費用
3.2償還債券本金7,100.00

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
203.3支付債券利息319.50319.50159.753.4償還其他融資本金
3.5支付其他融資利息
三當期現金結余1,665.961,670.11-5,312.51
四期初現金9,794.3011,460.2613,130.37
五期末現金11,460.2613,130.377,817.86
說明:
1、按照醫院在存續期內預期收入和預期支出測算,勉縣醫院在存續期間能夠產生持續穩定的凈現金流。按照預計條件的資金測算平衡結果,項目存續期
內可達到的償債資金覆蓋率為1.76倍,還本付息資金有充分保障。

3.3支付債券利息319.50319.50159.753.4償還其他融資本金
3.5支付其他融資利息
三當期現金結余1,665.961,670.11-5,312.51
四期初現金9,794.3011,460.2613,130.37
五期末現金11,460.2613,130.377,817.86
說明:
1、按照醫院在存續期內預期收入和預期支出測算,勉縣醫院在存續期間能夠產生持續穩定的凈現金流。按照預計條件的資金測算平衡結果,項目存續期
內可達到的償債資金覆蓋率為1.76倍,還本付息資金有充分保障。


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
21(五)其他需要說明的事項
在債券本息到期前,提前將償還債券本息所需資金及時、足額歸集,并按照省財政廳規
定的時間和方式,將歸集的還款資金繳入同級國庫用于債券還本付息,確?;箍鈄式鸕募笆?、
足額支付。

債券存續期間,項目單位可根據項目實施情況調整項目資本金比例,以確保專項債券按
時還本付息。

在本項目存續期內,如出現收入較大增長,可能發生提前償還本金的情況。本項目如提
前償還本金,按照專項債券管理有關規定和辦法執行。

四、項目風險評估及控制措施
(一)影響項目收益和融資平衡結果的風險因素
1.工期變化產生的風險
拖延項目工期的因素非常多,如勘測資料的詳細程度、設計方案的穩定、項目業主的組
織管理水平、資金到位情況、承建商的施工技術及管理水平等,從國內已建工程的實際情況
來看,要實現項目預定的工期目標有一定的難度。項目建設期每年的利息額較大,如果工期
拖延,工程投資將增加,并且工期拖延將影響項目的現金流入,使項目凈收益減少。

2.工程事故產生的風險
工程事故是由施工階段中一些難以預測的地質情況或施工不當、管理不善引起的,國內
多個城市的建設項目在施工中發生的事故都造成了較大的影響和損失,應當在工程事故防范
上引起足夠的重視。事故會引起工程延期、人員傷亡、投資增加等,使項目凈收益減少。

3.收入變動風險
收入變動風險是指醫院完成年度預測收入的不確定性帶來的風險。本項目收入變動風險
主要是醫院就診患者減少、收費政策變化等帶來的醫院醫療收入和其他收入減少,影響醫院
年度收入規模,償債能力減弱。

4.支出變動風險
支出變動風險是指醫院年度實際支出的不確定性帶來的風險。本項目支出變動風險主要

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
22
是醫院出現支出規模擴張過快,醫院校年度資金結余較預測大幅減少等,影響還本付息。

5.自然風險
自然風險是指由于自然因素的不確定性對公共配套建筑的建設過程和經營造成的影響,
以及對其他建筑物產生的直接破壞,從而對經營者造成經濟上的損失。自然風險因素主要包
括火災風險、洪水風險等。

6.利率波動風險
在本專項債券存續期內,國際、國內宏觀經濟環境的變化,國家經濟政策變動等因素會
引起債務資本市場利率的波動,市場利率波動將會對本項目的財務成本產生影響,進而影響
項目綜合投資收益的平衡。

(二)主要風險控制措施
1.深化各階段設計方案,強化地質勘探工作,減少工程設計方案的變更,避免因設計方
案的變更而拖延工期。

2.選擇有較高施工技術與管理水平,經濟實力雄厚并擁有先進施工設備的施工隊伍,確
保工程的質量與進度;通過選擇資信好、技術可靠的設計、施工承包商,簽訂規范的合同(包
括在承包商不能履行合同時確定損失額的條款),切實做好合同管理的工作,可以達到抵御
風險的目的。

3.按照債券發行期限和額度,在醫院年度預算中編列債券還本付息準備金專項預算,逐
年提取還本付息資金,減少年度收入不確定性對債券兌付造成的影響。

4.加強對經費的管理,堅決壓縮不合理支出,減少資金的浪費,保證還本付息資金。在
項目存續期間,將項目的還本付息資金納入項目綜合預算管理,列為優先支付專項預算項目,
以確保按時支付本息。

5.為控制項目融資平衡風險,醫院需合理安排債券發行金額和債券期限,按照醫院資金
獲取能力做好債券的期限配比、還款計劃和資金準備。

6.加強醫院資金的績效管理,充分盤活資金,提高資金使用效益,用資金使用效率的收
益對沖利率波動損失。


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
23
五、債券發行方案
(一)發行依據
1.發行主體資格
《中華人民共和國預算法》第三十五條規定,經國務院批準的省、自治區、直轄市的預
算中必需的建設投資的部分資金,可以在國務院確定的限額內,通過發行地方政府債券舉借
債務的方式籌措。

《地方政府專項債務預算管理辦法》(財預〔2016〕155號)第四條規定,省、自治區、
直轄市政府為專項債券的發行主體,具體發行工作由省財政部門負責。省政府依法承擔專項
債券的發行、管理及還本付息責任。

2.地方政府債務限額管理
《中華人民共和國預算法》第三十五條規定,舉借債務的規模,由國務院報全國人民代
表大會或者全國人民代表大會常務委員會批準。

《地方政府專項債務預算管理辦法》(財預〔2016〕155號)第十條規定,財政部在全
國人民代表大會或其常委委員會批準的專項債務限額內,根據債務風險、財力狀況等因素并
統籌考慮國家調控政策、各地區公益性項目建設需求等,提出分地區專項債務限額及當年新
增專項債務限額方案,報國務院批準后下達省級財政部門。

《財政部關于試點發展項目收益與融資自求平衡的地方政府專項債券品種的通知》(財
預〔2017〕89號)規定,各地試點分類發行專項債券的規模,應當在國務院批準的專項債
務限額內統籌安排,包括當年新增專項債務限額、上年末專項債務余額低于限額的部分。

3.地方政府債務預算管理
《中華人民共和國預算法》第三十五條規定,省、自治區、直轄市依照國務院下達的限
額舉借的債務,列入本級預算調整方案,報本級人民代表大會常務委員會批準。

《地方政府專項債務預算管理辦法》(財預〔2016〕155號)第三條規定,專項債務收
入、安排的支出、還本付息、發行費用納入政府性基金預算管理。

新增政府債券收支安排和預算調整方案,按照省政府批準的省級預算調整方案執行。

4.建立地方政府債務應急處置機制
《中華人民共和國預算法》第三十五條第五款規定,國務院建立地方政府債務風險評估

2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案


和預警機制、應急處置機制以及責任追究制度?!豆裨汗賾詡憂康胤秸哉窆芾淼囊?br /> 見》(國發
2014〔43號〕)第四(二)點“建立債務風險應急處置機制”規定,各級政府
要制定應急處置預案,建立責任追究機制。


按照國務院辦公廳印發的《國務院辦公廳關于印發地方政府性債務風險應急處置預案的
通知》(國辦函〔
2016〕88號)第
7.1點規定,縣級以上地方各級人民政府要結合實際制定
當地債務風險應急處置預案。


為了加強政府債務管理,
2016年陜西省發布了《陜西省人民政府關于印發陜西省政府
性債務風險應急處置預案的通知》(陜財辦〔
2016〕172號)文件,建立陜西省政府債務應
急處置機制,提前防范財政金融風險。


(二)發行計劃

勉縣醫院擴建精神病醫院項目
2019年申請發行專項債券
7,100.00萬元,發行期限為
10
年期。專項債券融資成本按
4.5%估算。債券發行計劃見表
5-1。


5-1債券發行計劃表

單位:萬元

發行年份

發行額度發行期限
2019年7,100.00十年期
(三)發行場所

通過全國銀行間債券市場或證券交易所債券市場發行。


(四)品種和數量

勉縣醫院擴建精神病醫院項目專項債券計劃
2019年發
10年期記賬式固定利率附息債,
債券發行總額
7,100.00萬元,發行面值
100元。


(五)時間安排

按照省財政廳確定的時間發行。


(六)上市安排

本期債券按照有關規定進行上市交易。


24


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
25(七)兌付安排
利息按每半年支付,本金到期一次性償還。

(八)發行費用
2019年債券發行手續費為發行金額的1‰,發行涉及的登記服務費、評級機構、律師事
務所等費用從勉縣醫院自有經費中安排支付。

(九)招投標
1.招標方式
采用單一價格荷蘭式招標方式,標的為利率,全場最高中標利率為各期債券的票面利率。

2.標位限定
每一承銷團成員最高、最低標位差為50個標位,無需連續投標。以后年度視情況進行
調整。

3.參與機構
陜西省政府債券公開發行承銷團成員(以下簡稱“承銷機構”)有資格參與本次投標。

4.招標系統
陜西省財政廳借用相關債券發行系統招標發行。

(十)分銷
本債券采取場內掛牌和場外簽訂分銷合同的方式進行分銷,可于招投標結束后(一般為
招投標后一日)進行分銷,承銷機構根據市場情況自定分銷價格,承銷機構間不得分銷。

(十一)發行款繳納
承銷機構于發行日第二日前,按照承銷額度及繳款通知書上確定金額將發行款通過大額
實時支付系統繳入陜西省國庫。繳款日期以陜西省國庫收到款項為準。承銷機構未按時繳付
發行款的,按規定將違約金通過大額實時支付系統繳入陜西省國庫。


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
26
六、信息披露計劃
按照《財政部關于試點發展項目收益與融資自求平衡的地方政府專項債券品種的通知》
(財預〔2017〕89號)規定,分類發行專項債券的地方政府應當及時披露專項債券及其項
目信息。財政部門應當在門戶網站等及時披露專項債券對應的項目概況、項目預期收益和融
資平衡方案、專項債券規模和期限、發行計劃安排、還本付息等信息。行業主管部門和項目
單位應當及時披露項目進度、專項債券資金使用情況等信息。按此規定,本次專項債券信息
披露文件通過陜西省財政廳官方網站()及中國債券信息網-中央結
算公司官方網站()詳細披露,披露時間及文件內容具體如下:
(一)每期債券發行日五個工作日之前披露
基本信息、信用評級報告和跟蹤評級安排。

(二)每期債券發行結束當日披露
發行結果公告。

(三)每期債券每個付息日五個工作日之前披露
付息公告。

(四)每期債券兌付日五個工作日之前披露
還本付息公告。

(五)每期債券存續期內定期披露內容
1.最近年度及最新季度經濟、財政及債務情況說明。

2.建設項目施工/醫院運營最新情況說明。

3.“陜西省公立醫院建設專項債券”跟蹤評級報告。


2019年陜西省公立醫院建設項目專項債券實施方案
27(六)每期債券存續期內隨時披露內容
可能影響到“陜西省公立醫院建設專項債券”按期足額兌付的重大事項隨時披露。


  中財網

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